Ayuda con un rescate
Muy buenas a todos
Tras mucho hacer cálculos y recálculos no me aclaro de qué es lo financieramente mejor para mis intereses.
Mi padre (79 años) contrató una renta vitalicia en la Comunidad Valenciana en Julio de 2011.
Aportación inicial y única de 30.000€.
Tipo de interés: 5%
Percibe mensualmente una renta vitalicia de 117€ brutos que se convierten en 115,3€ netos al aplicar una retención del 1,58% al ser mayor de 75 años.
A día de hoy ha percibido 115€ x 72 mensualidades = 8280€
Capital en caso de fallecimiento:30.600€
Valor de rescate a fecha de hoy: 40.615€
La pregunta es clara, conviene rescatarlo y aprovechar el 33% de revalorización que ha generado ese fondo o por el contrario es mejor seguir cobrando la renta vitalicia y heredar el capital en caso de fallecimiento cuando este se produzca.
Para el primero de los casos, si se rescata, creo que habría que pagar toda la retención completa de esos 8280€, es decir recalcular todo para pagar un 20% aprox (en lugar del 1,58%) del total percibido en estas 72 mensualidades. Por otro lado, el valor de rescate tributaría como rendimiento del capital mobiliario en el IRPFdescontando la parte ya retenida.
Para el segundo de los casos, por ser yo el único beneficiario y residir en la Comunidad Valenciana, creo que dicha comunidad permite una bonificación de hasta 100.000€ en la base imponible, por lo que creo entender que no debería pagar cantidad alguna en concepto de IRPF, interpretación, dicho sea de paso, puramente personal.
Como veis la cuestión no es baladí y los cálculos no son fáciles(para mi) y tampoco estoy seguro si los impuestos/retenciones son las que creo.
Muchas gracias.