Renta 4, mi gestor de fondos, ofrece la información fiscal de los fondos de inversión, que recoge el historial de traspasos que has tenido en los fondos.
Esto es una característica muy interesante porque,
- cuando llegue el momento de vender esos fondos, necesitaremos saber su historial para cumplir con nuestras obligaciones con Hacienda.
- puedo calcular la rentabilidad de mis fondos
Objetivo
En esta entrada, explicaremos el significado del fichero de informacion fiscal así como la forma de calcular la rentabilidad de mis fondos usando la información de ese fichero
Información del fichero de información fiscal
Aquí muestro una versión resumida del fichero de información fiscal que me ofrece Renta 4 para mis fondos.
A |
B |
C |
D |
E |
|
1 |
Fecha |
Concepto |
Producto |
Partic |
Inversión |
2 |
10/2/2017 |
Suscripción |
Amundi MSCI World |
30,326 |
5000 |
3 |
15/8/2017 |
Suscripción |
Amundi Emerging Markets |
7,724 |
1000 |
4 |
19/1/2021 |
Valoración |
Amundi MSCI World |
6339,95 |
|
5 |
19/1/2021 |
Valoración |
Amundi Emerging Markets |
1327,06 |
Vamos a explicar las filas del fichero
Suscripción
Fila 2
En la fila 2 del fichero, aparece una suscripción de 5000 euros (celda E2). Ésta es la explicación de esa fila:
El 10/2/2017 (celda A2), cuando aún creía en las bondades de los gestores excelentes de fondos, eché el resto y compré 5000 euros del fondo AzValor Internacional. El 22/3/2019, cuando ya me había dado cuenta de que la inversión activa no es aconsejable por sus elevados gastos, traspasé ese fondo al fondo Amundi Index MSCI World. Ésta es la entrada que aparece en el fichero de información fiscal para ese fondo.
10/02/2017 Suscripción 30,326000 5.000,00
Y aquí el correspondiente movimiento en el fichero de información financiera
22/03/2019 Suscripción 30,326000 5.088,10
En el fichero de información financiera veo que el 22/3/2019 compré 30,3266 participaciones del fondo Amundi Index MSCI World que corresponden a un capital de 5.088,1 euros.
En el fichero de información fiscal aparece como fecha el 10/2/2017, que es la fecha
en la que compré el fondo AzValor Internacional.
en la que compré el fondo AzValor Internacional.
Combinando ambas entradas veo que el 10/2/2017 compré participaciones del fondo
AzValor Internacional por importe de 5.000,00 euros. El 22/3/2019 esas participaciones
valían 5.088,1 euros. Ese mismo día, traspasé esas participaciones
por valor de 5.088,1 euros al fondo Amundi INdex MSCI World y me dieron
30,326 participaciones de ese fondo Amundi.
AzValor Internacional por importe de 5.000,00 euros. El 22/3/2019 esas participaciones
valían 5.088,1 euros. Ese mismo día, traspasé esas participaciones
por valor de 5.088,1 euros al fondo Amundi INdex MSCI World y me dieron
30,326 participaciones de ese fondo Amundi.
No obstante, la información que recibimos está incompleta en tanto tenemos que
añadir por nosotros mismos (tanto en la información financiera como en la fiscal)
de que la suscripción proviene del fondo AzValor Internacional.
añadir por nosotros mismos (tanto en la información financiera como en la fiscal)
de que la suscripción proviene del fondo AzValor Internacional.
Fila 3
Esta es mi primera inversión ordinaria en el fondo Amundi Index Emerging Markets que mantengo desde su origen. El 10/8/2017 (celda A3) compré 1000 euros de ese fondo (celda E3) y me dieron 7,724 participaciones (celda D3).
Valoración
Fila 4
El fichero también tiene, para cada fondo, una única entrada que corresponde a la valoración del fondo en la fecha. Se identifica porque su concepto es Valoración. Por ejemplo, para mi fondo Amundi Index MSCI World, la fila que aparece en el fichero es:
19/01/2021 Valoración 6339,95
Si tenemos varias compras de un mismo fondo, el valor de la valoración es la suma de los valores de las valoraciones de cada una de esas compras.
Fila 5
Análogamente, para la inversión en el fondo Amundi Index Emerging Markets la valoración es:
19/01/2021 Valoración 1327,06
Esta información nos viene muy bien para cualcular con facilidad la rentabilidad de nuestra inversión, como vamos a ver a continuación
Cálculo de la rentabilidad anualizada de la inversión
El fichero de información fiscal permite calcular la rentabilidad anualizada de nuestras inversiones. Esto es así porque en él aparece la fecha inicial de la inversión de cada capital (a diferencia del fichero de información financiera en el que aparece la fecha de la última inversión del capital).
Veamos un ejemplo de cómo hacer ese cálculo donde he utilizado sólamente dos de mis inversiones para simplificar el cálculo:
- Inversión en AzValor Internacional luego traspasada a Amundi Index MSCI World (filas 2 y 4 del fichero ejemplo)
- Mi primera inversión en el fondo Amundi Index MSCI Emerging Markets (filas 3 y 5 del fichero ejemplo)
En Excel, modificamos ligeramente el fichero, de forma que las suscripciones las ponemos en negativo. Las valoraciones la dejamos en positivo. Una forma de hacerlo es crear una copia de la hoja original y modificar esa copia.
El resultado es este fichero:
A |
B |
C |
|
1 |
Fecha |
Concepto |
Inversión |
2 |
10/2/2017 |
Suscripción |
-5000 |
3 |
15/8/2017 |
Suscripción |
-1000 |
4 |
19/1/2021 |
Valoración |
6339,95 |
5 |
19/1/2021 |
Valoración |
1327,06 |
Fórmula para calcular la rentabilidad
Sobre ese fichero Excel, nos situamos en una celda, por ejemplo E1, y escribimos la fórmula para calcular la rentabilidad
=TIR.NO.PER(C2:C5;A2:A5)
Para este ejemplo, obtenemos es 6,56% de rentabilidad anualizada.
