Trabajar con autónomos y pequeños empresarios me ha permitido detectar patrones claros: existen errores financieros recurrentes que impactan en su rentabilidad, liquidez y viabilidad a largo plazo.
Estos son los más habituales:
1. Confundir facturación con beneficios
No toda facturación es ganancia. El error consiste en no descontar:
- Costes operativos.
- Impuestos (IVA e IRPF).
- Inversiones necesarias para el crecimiento.
➡️ Solución: Elaborar un estado de resultados mensual que refleje ingresos, gastos e impuestos.
2. No separar las cuentas personales y profesionales
La mezcla de fondos personales y empresariales complica:
- La contabilidad.
- Las deducciones fiscales.
- El control real del negocio.
➡️ Solución: Usar una cuenta bancaria y una tarjeta exclusivamente profesional.
3. Fijar precios de venta sin tener en cuenta los costes totales
Fijar precios "al tuntún" lleva a márgenes insuficientes.
➡️ Solución: Aplicar la fórmula:
Precio mínimo = (Costes fijos + Costes variables + Objetivo de beneficio) ÷ Horas facturables.
Precio mínimo = (Costes fijos + Costes variables + Objetivo de beneficio) ÷ Horas facturables.
4. No prever impuestos ni construir provisiones fiscales
El error de "ya lo pagaré cuando llegue" genera estrés financiero.
➡️ Solución: Apartar entre un 20%-30% de cada ingreso en una cuenta de ahorro para impuestos.
5. No llevar un control sistemático de ingresos y gastos
Sin registros, es imposible optimizar.
➡️ Solución:
- Elaborar presupuestos anuales.
- Analizar desviaciones trimestrales.
- Utilizar herramientas básicas como Excel, Holded, Quipu...
6. No prever periodos de baja actividad o estacionalidad
Depender de la facturación constante sin prever bajones puede ser letal.
➡️ Solución: Construir un fondo de reserva de al menos 3 a 6 meses de gastos fijos.
7. Depender excesivamente de uno o dos clientes
Un error de concentración de riesgo gravísimo.
➡️ Solución: Diversificar cartera de clientes y limitar a un 30%-35% la facturación máxima proveniente de un único cliente.
8. No gestionar correctamente el cobro de facturas
La falta de seguimiento de cobros impacta directamente en la tesorería.
➡️ Solución:
- Establecer políticas de pago claras.
- Automatizar recordatorios y reclamaciones.
9. No planificar la jubilación ni la protección personal
Muchos autónomos cotizan por la base mínima y no complementan su protección con seguros de baja laboral o jubilación.
➡️ Solución:
- Evaluar seguros de incapacidad temporal.
- Establecer planes de ahorro o inversión a largo plazo.
10. Tomar decisiones de inversión o crecimiento sin base financiera
Expandirse o invertir sin un análisis de rentabilidad real puede llevar al fracaso.
➡️ Solución:
- Realizar simulaciones financieras antes de invertir.
- Analizar retorno de inversión (ROI) esperado.
Conclusión
La supervivencia y el éxito de un autónomo no depende solo de su capacidad técnica o comercial, sino de su habilidad para gestionar correctamente su estructura financiera.
El primer paso es reconocer estos errores y actuar antes de que sean irreversibles.
El primer paso es reconocer estos errores y actuar antes de que sean irreversibles.
