Balance de liquidación de S.L.

Bueno, como los importes no son elevados y se trata de un socio muy minoritario, lo mejor es olvidarse de su aportación. No puedes contabilizarlo como deuda porque se complica la liquidación.

Aclarado eso, hay que cancelar las deudas con terceros, o sea hay que pagarlas. Según el balance que pusiste, en caja hay 2.040,74, si es así empieza por pagar al banco 18,02 que será algún descubierto y los 0,18 de Hacienda según pasivo.

De momento no te digo los siguientes pasos hasta que me confirmes la realidad de ese balance, ¿realmente hay ese dinero en caja, etc etc?

En la realidad no hay nada ni en Caja ni en Bancos (las cuentas se cancelaron hace 17 años), la deuda de 353,82 del activo era de hacienda y tambien se cobro en su dia, igualmente se pago a los proveedores.

Lo unico que queda pendiente por que nunca se les devolvió fue la deuda del pasivo:

663,86 Acreedores varios (no se porque se contabilizo en esa cuenta) prestamo del socio 1

137.631,87 Prestamo de los socios 1 y 2

18.180,63 Cta con socios y administrador (Socio 1)

sigo los pasos que me das:

Activo

Deudores    353,82

Caja   2.022,54

Total Activo  2.376,36

 

Pasivo

Capital             60.101,25

Reserva legal   658,17

Reserva voluntaria   5.344,11

Res, neg ejerc ante   -227.853,22

Proveedores    7.649,69

Acreedores varios 663,86

Prestamo Socios 1 y 2   137.631,87

Cta con admor       18.180,63

Total pasivo    2.376,36

 

Espero tus siguientes indicaciones. Muchas gracias.

De acuerdo con lo que dices en tu último mensaje, vamos a obtener el balance actual real. Si está correcto, luego veremos los asientos y documentos necesarios para llegar a él. Es importante tener en cuenta que todos los asientos deben quedar justificados con algún documento.

En el activo no queda nada, no hay caja, no hay bancos y no hay deudores. En tal caso:

Activo= 0.

Pasivo:

Capital             60.101,25

Reserva legal   658,17

Reserva voluntaria   5.344,11

Res, neg ejerc ante   -227.853,22

Acreedores varios 663,86

Prestamo Socios 1 y 2   137.631,87

Cta con admor       18.180,63

Total pasivo: -5.273,33

El pasivo queda como estaba salvo la partida de proveedores que, según dices, no existe.

Para cuadrar el balance, será necesario hacer algún asiento utilizando una cuenta como"Resultados de la liquidación". Pero antes, es necesario que me digas si está bien lo que he puesto y que me disgloses la deuda a los socios 1 y 2, teniendo en cuenta que la suma tendrá que ser: 663,86+137.631,87+18.180,63= 156.476,36

 

Hola Juan.

Lo que pones es correcto. Los proveedores se pagaron seguro, me imagino que con dinero de los socios 1 y 2 aunque no se contabilizara el préstamo puesto que ya quedo inactiva la sociedad ( año 1999), por eso yo decía aunque no sé si es correcto cancelar los proveedores con lo que había en cuentas financieras y reserva voluntaria, puesto que sería dificil despues de tantos años encontrar los pagos, aunque creo que tampoco imposible. Bueno yo no sé me guio por lo que tu me digas.

En cuanto a la deuda a los socios sería así:

Socio 1.... 87.660,43

Socio 2.... 68.815,93

Gracias, un saludo

Lo correcto sería que los dos socios aportaran el mismo importe, pero dado que no querrán mover dinero y que los importes no son elevados, lo puedes hacer con lo que hay en balance. Esperemos que nadie reclame.

1.- Hay que hacer un documento, preferentemente firmado por todos los socios (o al menos la mayoría) donde se diga que las partidas Caja, Bancos, Proveedores, etc. carecen de saldo real y por el transcurso de mucho tiempo se desconoce lo sucedido.

2.- Hay que hacer otro documentos donde los socios 1 y 2 aceptan convertir la deuda, que la sociedad tiene con ellos, en aportaciones de socios.

Con todo ello se hacen los siguientes asientos:

En base al documento 1:

7.649,69 Proveedores

0,18 Hacienda Pca. acreedor

18,02 Bancos

........................................ a Deudores 353,82

........................................ a Caja 2.040,74

........................................Resultados liquidación 5.273,33

En base al documento 2:

Acreedores varios(socio 1)                   663,86

Deudas (socio 1 y 2)                     137.631,87

Ctas con administrador (socio 1)     18.180,63

........................................................................ a Aportaciones de socios 156.476,36

El balance final(después de esos asientos):

Total Activo: 0

Pasivo:

Capital                                        60.101,25

Reserva legal                                   658,17

Reserva volunt                               5.344,11

Res.neg ej anter,                       -227.853,22      

Resultados liquidación                    5.273,33

Aportaciones de socios               156.476,36

Total pasivo:                                     0

Muchas gracias Juan Lackland por tu ayuda,