España
Saludos.
Si en una cta. con un apoderado (o autorizado) este dispone de dinero en un cajero automático (o no), ¿a quién se considera que ha hecho el movimiento?. En otras palabras, si el autorizado retira efectivo por un cajero automático con una libreta se considera que ha dispuesto él del dinero o el titular? Esto tiene importancia si con ese dinero se realizan acciones reglamentadas por la ley.
Creo que es equivalente a que hubiese dispuesto del dinero el propio titular.
Por otro lado, ¿cómo sabe el banco (y mucho menos Hacienda) quién de los 2 ha retirado realmente el dinero en el cajero con la libreta?
Por otro lado, ¿cómo sabe el banco (y mucho menos Hacienda) quién de los 2 ha retirado realmente el dinero en el cajero con la libreta?
La única forma de saberlo es por la cámara que graba quien realiza lo operación. Aunque no creo que esas grabaciones se guarden mucho tiempo.
Pero si eso es así, ¿de qué hablamos cuando discutimos sobre donaciones si el donatario puede utilizar la libreta del donador incluso sin estar autorizado? Digo puede; no, debe. Incluso un chaval de 15 años puede ir al cajero a sacar la pasta: los cajeros están en la puñetera calle.
Pero si eso es así, ¿de qué hablamos cuando discutimos sobre donaciones si el donatario puede utilizar la libreta del donador incluso sin estar autorizado? Digo puede; no, debe. Incluso un chaval de 15 años puede ir al cajero a sacar la pasta: los cajeros están en la puñetera calle.
Este escenario que planteas es exactamente el mismo que si el propio titular de la cuenta va al cajero, saca su dinero y se va a casa del aturorizado y le da el dinero en mano. No hay quien controle esas donaciones en efectivo. Otra cosa será lo que haga con el dinero el receptor y seguramente será allí donde puedan pillarle (sobretodo si las donaciones son frecuentes y el dinero se ingrese en cuenta).
se autoriza a alguien en una cuenta justamente porque se confia plenamente en la persona, en caso contrario se revoca la autorización por parte del titular inmediatemente.
Pero es que, de hecho, si A quiere donarle a B una cantidad grande y abre una cta. en la que autoriza a B y las ops. en efectivo no son fáciles de rastrear y las que se hagan por transf. o con facturas grandes se hacen a nombre de A...
Si el bien que se compra no se registra como las viviendas o los coches es muy difícil seguir la pista del dinero.
Se supone que las operaciones bancarias realizadas por el autorizado son a cuenta del titular, es decir, con el conocimiento y aprobación de este, en su nombre y para él. De ahí que lo haya autorizado en la misma, si no hay confianza, no se autoriza, porque como bien dices, puede haber abuso y dejar "limpio" al titular.
Y si, se puede utilizar esa figura para hacer donaciones y no tributar por ellas, igual que si el titular saca el dinero y se lo da en mano. Y son difíciles de seguir. No obstante, otro foco de conflictos de ese tema es la relación con los herederos del titular (por ejemplo, los otros hijos), si piensan que el autorizado ha estado abusando de su posición de poder, si bien algunas de las operaciones realizadas por el autorizado son rastreables, si se hacen por ejemplo por internet con su propia clave o con su tarjeta de autorizado, queda registrado que las ha hecho él y no el titular, otras no son tan fáciles de ver.
Un saludo
Si el bien que se compra no se registra como las viviendas o los coches es muy difícil seguir la pista del dinero.
Así es. Hecha la ley hecha la trampa. Por ésta y muchas otras razones algunos países quieren que el dinero en metálico deje de circular definitivamente