¿De que inmuebles hablamos? De los propios (sucursales, centros informáticos et…) o de los que se han quedado para cobrar deudas, es de suponer lo segundo, y no es tan raro porque el Banco de España obligaba y obliga a los bancos a hacer provisiones de morosidad anticíclicas, y recordaras que en la publicaciones anuales de resultado de los bancos hasta 2007 no era nada raro ver “tienen la mora dotada en un 300%”, que significaba esto en la practica, pues que aparte de tener amortizada toda la deuda fallida al 100% tenían amortizada también la de dudoso cobro, y además de esto tenían “un bote” guardado de una infame cantidad de millones de euros para garantizarse lo que pudiera pasar en el futuro, lo que ocurre es que si la mora media bancaria y “cajaria” en España era del orden del 0,60% del total de dinero prestado, y tenían el triple de dinero en el “bote de resistencia”, con una mora del 3 ó 4%, el bote se puede quedar corto fácil, fácil, piensa que este 300% se había obtenido de dotaciones a dicho “bote” de varios años.
Pongamos un ejemplo, imaginemos que un banco o una caja tiene prestados 30.000 millones de euros (5 billones de las antiguas pesetas), y tiene hoy una morosidad registrada del 4% de los prestamos, ello supone 1200 millones de euros, de dinero de dudosa recuperación, por tanto si antes tenia un 0,60% de mora dotada al 300% es de suponer que tenían en dicho “bote” 30.000 x 0,60% = 180 millones, que al 300% serian 180 x 3 = 540 millones, si ahora la mora fuese del 4%, como he indicado el bote para cubrir el 100% debe llegar a los 1.200 millones – 540 millones que tienen de años anteriores, todavía les faltan 660 millones para dotar, y yo no sé que puede ganar al año un banco con 30.000 millones de prestamos, pero convendrás conmigo que meter de golpe 660 millones como gastos en la cuenta de resultados, como mínimo le pega una “leche” de tres pares de coj….s a dicha cuenta, solo, y ya es mucho, para llegar al 100% de provisión.
De todas formas no nos alarmemos, contablemente el concepto de mora no equivale a pérdidas, a veces puede y otras no, y cuando indican que tienen una mora del 4% significa que tienen un 4% de problemas de cobro, pero sin lugar a dudas buena parte se cobrará de manera irregular, o sea que no se cobrará con voluntad o posibilidades del endeudado, pero se podrá cobrar con ladrillos, coches o embargos parciales en las nominas. Vamos que este 4% es mora, otra cosa seria que fuese deuda fallida, si fuese así, que no es, deberíamos empezar a temblar.