Las entidades bancarias tienen diferentes ofertas para atraer a nuevos clientes. Actualmente estas promociones suelen ser ingresos de dinero en efectivo, pero anteriormente regalaban televisores, tablets, cuberterías, etc. Pero, a la hora de hacer la Declaración de la Renta, ¿sabes cómo tributan en el IRPF estos regalos que nos hacen los bancos? Te lo contamos.
Los regalos tienen una retención, ya que se considera retribución en especie, es como un ingreso por intereses recibidos o como los diviendos.
¿Cómo tributan los regalos de los bancos en España? 🎁
Si un banco te regala dinero, un cheque, un televisor o incluso acciones por abrir una cuenta o domiciliar la nómina, ¡ojo! No es un obsequio libre de impuestos, y Hacienda quiere su parte.
1. Regalos en efectivo o bonificaciones: Si el banco te da dinero en efectivo (por ejemplo, hay neobancos que regalan dinero al abrir una cuenta), este se considera un rendimiento del capital mobiliario y tributa en el IRPF. El banco aplicará una retención del 19% y lo incluirá en tu resumen fiscal.
2. Regalos en especie (TV, iPad, tarjetas regalo, etc.): Si te regalan un producto, se considera una ganancia patrimonial y también debes declararlo en el IRPF. El banco asigna un valor al regalo y lo refleja en tu información fiscal.
3. Regalos en acciones o productos financieros: Si recibes acciones u otro tipo de inversión, tributan como rendimiento del capital mobiliario, y cuando las vendas, pagarás impuestos sobre las plusvalías generadas.
¿Cuánto tendrás que pagar?
El impuesto varía según la base imponible del ahorro:
- Hasta 6.000€ → 19%
- De 6.000€ a 50.000€ → 21%
- Más de 50.000€ → 23%
Si el banco no ha retenido impuestos sobre el regalo, deberás incluirlo en tu declaración y pagar la parte correspondiente.
RECUERDA...
Antes de aceptar un regalo bancario, revisa su valor fiscal para evitar sorpresas en la declaración de la renta.
¿Cómo saber si mi regalo bancario está reflejado en mis datos fiscales?💵
Para saber si un regalo bancario está reflejado en tus datos fiscales, sigue estos pasos:
- Accede a la web de la Agencia Tributaria
- Entra en tu área personal con tu certificado digital, Cl@ve PIN o número de referencia.
- Consulta tus datos fiscales en el apartado de "Renta".
- Busca ingresos declarados por el banco, generalmente aparecen en la sección de rendimientos del capital mobiliario o ganancias patrimoniales.
- Verifica si el banco ha aplicado retención, en caso contrario, deberás incluirlo en tu declaración manualmente.
Si el regalo no aparece, pero sabes que lo has recibido, el banco podría haber cometido un error en la declaración. En ese caso, consulta con tu entidad para corregirlo y evitar problemas con Hacienda.
Cuentas con mejores regalos
Si estás leyendo este blog, seguramente ya te has beneficiado de más de un regalo por abrir una cuenta bancaria, pero aún así, quiero comentarte algunas promociones muy interesantes de este año por si la puedes aprovechar. Puedes ampliar la información el siguiente contenido "Mejores cuentas bancarios con regalos"
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Este número es indicativo del riesgo del producto, siendo 1/6 indicativo de menor riesgo y 6/6 de mayor riesgo.
Entidad adherida al Fondo de Garantía de Depósitos de Entidades de Crédito de España. Para depósitos en dinero, el importe máximo garantizado es de 100.000€ por depositante en cada entidad de crédito.
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Regalo en un cuenta con dos o más titulares: ¿cómo tributa?
Si un banco ofrece un regalo por abrir una cuenta conjunta con dos o más titulares, la tributación dependerá de cómo esté distribuida la titularidad de la cuenta. Aquí te explicamos los casos más comunes:
- Reparto proporcional entre titulares: Por defecto, Hacienda asume que el regalo se divide entre los titulares de la cuenta a partes iguales. Es decir, si el banco regala 200€ y hay dos titulares, cada uno declarará 100€ en su declaración de la renta.
- Regalo en efectivo: Si el banco da un incentivo en dinero (por ejemplo, un ingreso de 300€), se considera rendimiento del capital mobiliario y cada titular debe declararlo proporcionalmente. El banco aplicará una retención del 19%, que luego se regulariza en la declaración de la renta.
- Regalo en especie (TV, móvil, tarjeta regalo, etc.): Si el banco regala un bien físico, se considera una ganancia patrimonial y debe declararse en el IRPF. El valor del regalo se divide entre los titulares y se incluye en la declaración de cada uno.
Preguntas frecuentes 👀
¿Qué pasa si un solo titular se queda con el regalo?
Si uno de los titulares se queda con el 100% del regalo, Hacienda podría considerarlo una donación entre titulares, lo que podría estar sujeto al Impuesto de Sucesiones y Donaciones, dependiendo del importe y la comunidad autónoma.
Si el banco no aplica retención, ¿debo declarar el regalo igualmente?
Sí. Aunque el banco no retenga impuestos, estás obligado a incluirlo en tu declaración de la renta y pagar el porcentaje correspondiente.
¿Hay alguna forma de evitar pagar impuestos por estos regalos?
No, pero puedes optimizar tu declaración para compensar este ingreso con otras deducciones fiscales y minimizar el impacto en tu IRPF.
Otras consideraciones de la tributación de los regalos
Al ser considerados como rendimientos del capital mobiliario, debemos saber que si este regalo está valorado por más de 1.600€ y no tenemos más ingresos, estaremos obligados a presentar la Declaración de la Renta ya que el límite de ingresos por rendimientos del capital mobiliario a partir del cual un contribuyente debería presentar declaración es de 1.600€ anuales. Además, este regalo incrementará nuestra base imponible del ahorro, lo que puede suponer un mayor tipo de gravámen a aplicar a nuestros rendimientos.
Si durante el ejercicio 2024 recibiste un regalo por parte de una entidad bancaria y quieres asegurarte de no cometer errores al hacer tu Declaración de la Renta, puedes contratar el servicio de un asesor fiscal experto como TaxScouts.
